گزارش‌ها و فرم‌های مالی 10-K و 10-Q
هنگام تحقیق در مورد سهام، چندین سند وجود دارد که باید آن‌ها را بررسی و تجزیه و تحلیل کنید تا مشخص شود که سهام مورد نظر شما پتانسیل و شایستگی خرید را دارد یا نه.
مهم‌ترین این اسناد عبارت‌اند از:
- فرم 10-K - گزارش سالانه‌ای است که به کمیسیون بورس و اوراق بهادار (SEC) ارائه می‌شود و احتمالاً مهم‌ترین منبع تحقیق در دسترس سرمایه‌گذاران دربارهٔ یک شرکت است.
- آخرین فرم 10-Q - نسخهٔ سه‌ماههٔ فرم 10-K است.
- بیانیهٔ پروکسی - بیانیهٔ پروکسی شامل اطلاعاتی دربارهٔ هیئت مدیره، حقوق و مزایای مدیران و پیشنهادهای سهامداران است.
- آخرین گزارش سالانه - هنگام خواندن گزارش سالانه باید متوجه شوید که رئیس هیئت مدیره، مدیرعامل و گاهی مدیر مالی یا دیگر مدیران ارشد کسب‌وکار را چگونه اداره می‌کنند و عملکرد شرکت چگونه بوده است.
قبل از خرید سهام یک شرکت و سرمایه‌گذاری در آن، بسیار مهم است که سه صورت مالی زیر را بررسی کنید:
- صورت سود و زیان
- ترازنامه
- صورت جریان وجوه نقد
فرمی که مدیران سرمایه‌گذاری با دارایی تحت مدیریت بیش از ۱۰۰ میلیون دلار، هر سه ماه یک بار برای گزارش وضعیت پرتفولیوی خود منتشر می‌کنند.